资金合规出海，正确解锁ODI境外投资备案
近年来，越来越多的企业开始到海外发展，在这个
过程中就会接触到境外投资备案，也就是ODI，那
什么是ODI？接下来小编带你了解
什么是境外投资备案？
境外投资(ODI)，指的是中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
境外投资备案的优势：
◆ 资金合法合规出境
◆ 资本积累加速度
◆ 业务转账成本低
◆ 境外投资优先权
◆ 境外上市考察点
◆ 资金返程有补贴
不备案产生什么后果？
法律层面
1.投资主体中止或停止实施并处以警告
2. 提供融资、担保的依法依规处罚
3. 更现实的后果是外汇进出受限
实操层面
1.内保外贷等金融操作的必要前提
2.企业境外上市的重大瑕疵考察点
3.未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台
4.未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为
境外投资备案流程
ODI备案申请的条件
符合“境外投资”定义
境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；
主体和成立时间要求
在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；
股东背景、资金来源、投资真实性要求
无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；
ODI备案所需材料
① 发改委备案请示文件
② 境外投资备案表
③ 营业执照复印件
④ 境外投资真实性承诺书
⑤ “企业拟成立境外全资子公司”的决议
⑥ 项目背景说明
⑦ 追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图
⑧ 资金证明(存款证明原件)
⑨ 审计报告
